Samenvatting
Resultaat 2022
De jaarrekening laat het volgende resultaat zien.
Bedragen x € 1.000 | |
Rekeningresultaat | |
Saldo van baten en lasten | 9.467 |
|---|---|
Mutaties in reserves | -1.630 |
Gerealiseerd resultaat | 7.838 |
Als we de uiteindelijk behaalde financiële resultaten vergelijken met het actuele begrotingssaldo 2022, dan laat dit het volgende beeld zien.
Bedragen x € 1.000 | ||||
Programma | Begroting 2022 Primair Saldo | Begroting 2022 Actueel Saldo | Rekening 2022 Saldo | Verschil Begroting Rekening |
|---|---|---|---|---|
Inwoner | -37.400 | -42.268 | -36.299 | 5.969 |
Onze buurt | -13.945 | -14.940 | -13.207 | 1.733 |
Onze gemeente | -5.804 | -8.712 | -5.210 | 3.502 |
Ons geld | 66.248 | 73.670 | 75.104 | 1.434 |
Overhead | -9.893 | -9.118 | -10.921 | -1.803 |
Saldo rekening baten en lasten | -794 | -1.367 | 9.467 | 10.835 |
Toevoeging aan reserves | -358 | -1.916 | -6.097 | -4.181 |
Onttrekking aan reserves | 1.230 | 7.143 | 4.467 | -2.676 |
Resultaat rekening baten en lasten | 78 | 3.860 | 7.838 | 3.978 |
De verschillen tussen de begrote en werkelijke bedragen zijn te verdelen in de volgende categorieën:
- Verschillen die ontstaan zijn na de laatste bijstelling van de begroting 2022
De laatste bijstelling van de begroting 2022 is opgesteld in september 2022 (Najaarsnota). Heeft er zich hierna iets voor gedaan wat niet voorzien was, dan leidt dit tot een verschil in de jaarrekening. - Veel kleine verschillen
In de Najaarsnota zijn alleen de afwijkingen boven de € 10.000 meegenomen. De kleinere verschillen zijn niet verwerkt.
Verklaring verschillen
Globaal kunnen we het voordelige verschil ten opzichte van de actuele begroting van € 3.978.000 als volgt verklaren.
Bedragen x €1.000 | ||||
Taakveld | Toelichting | Verschil | I/S/RES | |
Bestuur | - | De dotatie in 2022 voor de pensioenopbouw van de huidige wethouders is € 100.000 lager. Daarnaast is er € 455.000 vrijgevallen door de extreme stijging van de rekenrente. | 555 | I |
Overhead | - | Overige doorbelastingen van de kostenverdeelstaat (= kosten organisatie) zijn € 356.000 nadelig. De grootste oorzaak van dit verschil is een nadeel van € 537.000 als verplichte dotatie voor de nieuw te vormen voorziening verlofuren personeel. Daarnaast is er een voordeel van € 93.000 op advieskosten voor organisatie-ontwikkeling. Dit bedrag schuiven we door naar 2023. Hier staat ook een storting aan de reserve lopende projecten tegenover. Zie programma Ons Geld. Verder is er een voordeel van € 53.000 op opleidingskosten en zijn er diverse kleine verschillen die per saldo leiden tot een voordeel van € 35.000. | -356 | I |
OZB | - | De ozb opbrengst is € 96.000 hoger dan verwacht. € 55.000 daarvan heeft betrekking over voorgaande belastingjaren. | 96 | I |
- | Hogere bijdrage Munitax op basis van de afrekening 2022. | -64 | I | |
Uitkering gemeentefonds | - | De hogere algemene uitkering is als volgt te verklaren: afrekening over 2020 en 2021 € + 104.000 en decembercirculaire 2022 € 1.037.000 (energietoeslag € 745.000, bijzondere bijstand € 52.000, coronacompensatie € 80.000 en diverse taakmutaties € 160.000). Hiervan schuiven wij € 798.000 door bij vaststelling van de jaarrekening. | 1.141 | I/S/RES |
Overige baten en lasten | - | De stelposten zijn niet volledig ingezet in 2022. | 107 | I |
- | Project WOO (Wet Open Overheid) is nog niet afgerond. Dit loopt door in 2023. Daarom stellen we voor het restant budget over te hevelen naar 2023. | 112 | I/RES | |
Wegen | - | In 2022 is de voorgenomen bezuiniging van € 100.000 op het verwijderen van obstakels teruggedraaid. Een deel van deze werkzaamheden is in 2022 uitgevoerd en dit zal in 2023 nog doorlopen. Zie ook programma Ons geld. Voorgesteld wordt om dit over te hevelen naar 2023. | 71 | I/RES |
- | Investeringsbijdrage aan krediet Herinrichting winkelcentrum Beek. Hier staat bijdrage uit reserve lopende projecten tegenover. Zie programma Ons geld. | -69 | I/RES | |
Kabels en leidingen | - | Er is in 2022 meer graafwerk verricht in de | 121 | I |
- | Met betrekking tot onderhoud is in 2022 een voordeel gerealiseerd van ruim € 100.000. Echter is een deel van deze werkzaamheden vanwege weeromstandigheden nog niet in december 2022 afgerond. Voorgesteld wordt om dit deel ad € 92.500 over te hevelen naar 2023. | 105 | I/RES | |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | - | We hebben in 2022 meer kavels verkocht dan verwacht. Daarom moeten we tussentijds winst nemen op de locatie Bedrijventerrein Hulsbeek. | 224 | I |
Toerisme | - | Hogere opbrengst Toeristenbelasting over 2021. | 76 | I |
Leerlingenvervoer | - | Er is minder gebruik gemaakt van het leerlingenvervoer als gevolg van onder meer corona in eerste halfjaar 2022. | 60 | I |
Musea | - | Voor Museumpark Orientalis was een restantbudget van € 400.000 beschikbaar. Hiervan is niks besteed. Hiertegenover staat ook een lagere bijdrage uit de reserve lopende projecten. Zie hiervoor programma Ons Geld. | 400 | I/RES |
Arbeidsparticipatie | - | De coronagelden voor re-integratietrajecten zijn deels in 2022 niet ingezet. Het niet bestede geld hevelen we over naar 2023. Zie ook programma Ons Geld voor aanwending van de reserve lopende projecten. | 408 | I/RES |
- | Het rijksgeld om alle inburgeraars passende ondersteuning te bieden op het gebied van opvang, huisvesting en integratie is in 2022 niet ingezet. Dit geld hevelen we over naar 2023. Zie ook programma Ons Geld voor storting de reserve lopende projecten. | 53 | I/RES | |
Samenkracht & burgerparticipatie | - | De coronagelden voor jeugdwerk, ouderen en wmo zijn deels besteed in 2022. De uitgaaf hiervoor komt ten laste van de reserve lopende projecten. Hierdoor is de aanwending van deze reserve ook lager. Zie programma Ons geld. | 91 | I/RES |
Noodopvang vluchtelingen | - | De rijksbijdrage is grotendeels gebaseerd op een normvergoeding en € 32.000 lager dan begroot. De uitgaven zijn € 2,4 mln lager dan de raming. Het verschil tussen de uitgaven vermeerderd met overheadkosten en de rijksuitkering storten we in de reserve lopende projecten. Zie hiervoor programma Ons Geld. | 2.420 | I/RES |
Wijkteams | - | Voor versterking van gemeentelijke dienstverlening is een deel van de rijksbijdrage over 2021 en 2022 niet in 2022 uitgegeven. Dit deel hevelen we over naar 2023. Zie ook programma Ons Geld voor verrekening met de reserve lopende projecten. | 200 | I/RES |
Inkomens- en bijstandsvoorzieningen | - | Er is € 219.000 minder aan bijstandsuitkeringen verstrekt. Hierdoor ontvangen we € 70.000 minder aan rijksuitkering. De inkomsten voor terugvordering en aflossing leenbijstand waren € 79.000 lager. | 70 | I/S |
- | Voor de implementatie van de nota minimabeleid en schuldhulpverlening is een deel van het budget uitgegeven. Het niet uitgegeven deel hevelen we over naar 2023. Hierdoor vindt een lagere aanwending van de reserve lopende projecten plaats. Zie hiervoor programma Ons Geld. | 229 | I/RES | |
- | Van het noodfonds energiearmoede en hogere inflatie is een deel besteed. Het niet uitgegeven deel hevelen we over naar 2022. Dit bedrag storten we in de reserve lopende projecten plaats. Zie hiervoor programma Ons Geld. | 56 | I/RES | |
- | Het budget voor minima en bijzondere bijstand is met € 464.000 overschreden. Hiervan is € 407.000 meer uitgekeerd aan energietoeslag dan de ontvangen rijksuitkering en € 57.000 voor overige uitkeringen voor minima en bijzondere bijstand. | -464 | I/S | |
Maatwerkvoorzieningen (WMO) | - | Aan rolstoel-, vervoers- en woonvoorzieningen is minder uitgegeven. | 201 | I |
Maatwerkdienstverlening 18+ | - | Aan Huishoudelijke hulp hebben we minder besteed. | 151 | I |
- | Voor de ambulantisering GGZ is een deel van het budget uitgegeven. Het niet uitgegeven deel hevelen we over naar 2023. Hierdoor vindt een lagere aanwending van de reserve lopende projecten plaats. Zie hiervoor programma Ons Geld. | 124 | I/RES | |
- | Aan zorgkosten Wmo (met name dagbesteding en ambulante begeleiding) hebben we minder besteed. Hiervan heeft € 118.000 betrekking op de afrekening 2021 van de subsidie voor inloop en ontmoeting, die door corona nite altijd door kon gaan. | -206 | I | |
Maatwerkdienstverlening 18- | - | De blokhuismiddelen (coronagelden van 2021) hebben we voor een deel ingezet. Het niet uitgegeven deel hevelen we over naar 2023. Hierdoor vindt een lagere aanwending van de reserve lopende projecten plaats. Zie hiervoor programma Ons Geld. | 584 | I/RES |
De kosten voor begeleiding en ambulante hulp jeugdzorg waren lager. | 231 | I | ||
Geëscaleerde zorg 18+ | - | Het rijksbudget voor dak-en thuisloosheid is niet besteed. Dit budget hevelen we over naar 2023. Hierdoor vindt geen aanwending van de reserve lopende projecten plaats. Zie hiervoor programma Ons Geld. | 50 | I/RES |
Geëscaleerde zorg 18- | - | Aan zorgkosten voor jeugdzorg met verblijf is minder besteed. | 394 | I |
Riolering | - | Diverse voor- en nadelen op het taakveld riolering. Met name onderhoud hoofdriolen (€ +38.000), verwerken rioolslib (€ +16.000), project vastleggen zakelijke rechten drukriool Ubbergen (€ +184.000), subsidie afkoppelen hemelwater (€ +75.000), onderzoeks- en advieskosten (€ + 13.000) reiniging kolken (€ +16.000) onderhoud rioolgemalen (€ -44.000), inspecties (€ +18.000) en projectleiding project wateroverlast (€ +20.000. | 336 | I |
- | Diverse per saldo voordelige verschillen leiden tot een hogere dotatie aan de voorziening riolering, zodat het geld beschikbaar blijft voor riolering. | -371 | I | |
Afval | - | Dit voordeel is te verklaren door meedere verschillen, zowel positief als negatief. De belangrijkste afwijking is de afrekening van Nedvang van voorgaande jaren. | 82 | I |
- | Het project plaatsen ondergrondse containers locatie Spoorlaan is in 2022 niet uitgevoerd. Zie ook programma Ons geld. Voorgesteld wordt om dit over te hevelen naar 2023. | 65 | I/RES | |
Milieubeheer | - | Door verschillende oorzaken is een groot deel van het beschikbare budget voor duurzaamheid niet uitgegeven. Hier staat een lagere aanwending van de reserve lopende projecten tegenover (€ 240.000). Zie programma Ons geld. We houden deze gelden beschikbaar voor duurzaamheid. Daarnaast zijn de in 2022 beschikbaar gestelde bedragen vanuit het Rijk voor de uitvoering van het klimaatakkoord niet uitgegen. Dit bedrag hevelen we over naar 2023 om ook beschikbaar te houden voor duurzaamheid. Dit is een bedrag van € 237.500. | 587 | I/RES |
Ruimtelijke ordening | - | Er zijn dit jaar veel anterieure overeenkomsten met initiatiefnemers afgesloten die niet voorzien waren. Dit betekent een voordeel. | 65 | I |
- | In 2022 was geld beschikbaar voor het project vitale vakantieparken. Dit project loopt door in 2023. Zie ook programma Ons geld. Voorgesteld wordt om dit over te hevelen naar 2023. | 250 | I/RES | |
- | Lagere investeringsbijdrage Project Omgevingswet. Door uitstel van de wet is het project vertraagd. Ook de uitgaven verschuiven deels naar de toekomst. Hiertegenover staat ook een lagere bijdrage uit de reserve lopende projecten. Zie hiervoor programma Ons Geld. | 174 | I/RES | |
- | In 2022 hebben we van het Rijk extra geld gekregen voor de invoering Omgevingswet. Dit project loopt door in 2023. Zie ook programma Ons geld. Voorgesteld wordt om dit over te hevelen naar 2023. | 343 | I/RES | |
Grondexploitaties | - | Dit bedrag bestaat uit twee onderdelen. De afsluiting van grondexploitatie Kloosterpad West. Daarnaast is er een voordeel doordat we een bijdrage voor de ontwikkeling spoorlaan niet meer hoeven af te dragen. | 105 | I |
Bouwvergunningen | - | Dit voordeel heeft verschillende oorzaken: | 144 | I |
- | Hogere legesopbrengst dan de raming door enkele grote projecten die in 2022 zijn aangevraagd. Het is lastig om deze grotere legesopbrengst exact in het juiste jaar in te schatten. | 100 | I | |
Salaris- en inhuurkosten | - | Dit betreft de doorbelasting van de salaris- en inhuurkosten van de tijd die de organisatie aan de diverse taken besteedt. | 170 | I |
Mutaties reserves | - | Zie de toelichting bij programma Ons Geld. | -6.857 | I |
Diverse verschillen | - | Dit betreft heel veel kleine verschillen, die per saldo leiden tot een voordeel van € 1.614.000. | 1.614 | I |
Saldo | 3.978 | |||
Resultaatbestemming
Wij stellen voor om een bedrag van € 825.000 over te hevelen naar 2023 voor energiearmoede (€ 745.000), vroegsignalering (€ 52.000) en versterken sociale basis ouderen (€ 28.000) en het restant saldo van € 7.013.000 aan de Algemene reserve toe te voegen.