Financiën | Jaarverslag en Jaarrekening 2022

Wat mag het kosten?

Bedragen x 1000

Omschrijving

Rekening 2021

Begroting 2022 Primair

Begroting 2022 Actueel

Rekening 2022

Verschil

Lasten

-9.828

-6.731

-7.976

-12.087

-4.111

Ons geld

-5.247

-5.976

-5.322

-5.404

-82

Treasury

-5.247

-5.976

-5.322

-5.404

-82

Treasury/Beleggingen	-5	-5	-5	-5	0
Treasury/Kortlopende leningen	-5			0	0
Treasury/Langlopende leningen	-741	-861	-667	-667	0
Treasury/Kapitaallasten	-4.496	-5.110	-4.650	-4.732	-82

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

-16

-17

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

-16

-17

OZB woningen

-298

-299

-341

-388

-47

OZB woningen/Belasting

-298

-299

-341

-388

-47

Mutaties reserves

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Mutaties reserves/Algemeen

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Belastingen overig

Overige bel./Baatbelasting		0	0		0
Overige bel./Overigen	0			0	0

Overige baten en lasten

-219

219

Overige baten en lasten/Alg.

-219

219

OZB niet-woningen

-129

-143

-162

-182

-20

OZB niet-woningen/Belasting

-129

-143

-162

-182

-20

Ons geld

-16

-17

Treasury

-5.247

-5.976

-5.322

-5.404

-82

Treasury/Beleggingen	-5	-5	-5	-5	0
Treasury/Kortlopende leningen	-5			0	0
Treasury/Langlopende leningen	-741	-861	-667	-667	0
Treasury/Kapitaallasten	-4.496	-5.110	-4.650	-4.732	-82

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

-16

-17

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

-16

-17

OZB woningen

-298

-299

-341

-388

-47

OZB woningen/Belasting

-298

-299

-341

-388

-47

Mutaties reserves

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Mutaties reserves/Algemeen

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Belastingen overig

Overige bel./Baatbelasting		0	0		0
Overige bel./Overigen	0			0	0

Overige baten en lasten

-219

219

Overige baten en lasten/Alg.

-219

219

OZB niet-woningen

-129

-143

-162

-182

-20

OZB niet-woningen/Belasting

-129

-143

-162

-182

-20

Ons geld

-298

-299

-341

-388

-47

Treasury

-5.247

-5.976

-5.322

-5.404

-82

Treasury/Beleggingen	-5	-5	-5	-5	0
Treasury/Kortlopende leningen	-5			0	0
Treasury/Langlopende leningen	-741	-861	-667	-667	0
Treasury/Kapitaallasten	-4.496	-5.110	-4.650	-4.732	-82

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

-16

-17

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

-16

-17

OZB woningen

-298

-299

-341

-388

-47

OZB woningen/Belasting

-298

-299

-341

-388

-47

Mutaties reserves

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Mutaties reserves/Algemeen

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Belastingen overig

Overige bel./Baatbelasting		0	0		0
Overige bel./Overigen	0			0	0

Overige baten en lasten

-219

219

Overige baten en lasten/Alg.

-219

219

OZB niet-woningen

-129

-143

-162

-182

-20

OZB niet-woningen/Belasting

-129

-143

-162

-182

-20

Ons geld

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Treasury

-5.247

-5.976

-5.322

-5.404

-82

Treasury/Beleggingen	-5	-5	-5	-5	0
Treasury/Kortlopende leningen	-5			0	0
Treasury/Langlopende leningen	-741	-861	-667	-667	0
Treasury/Kapitaallasten	-4.496	-5.110	-4.650	-4.732	-82

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

-16

-17

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

-16

-17

OZB woningen

-298

-299

-341

-388

-47

OZB woningen/Belasting

-298

-299

-341

-388

-47

Mutaties reserves

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Mutaties reserves/Algemeen

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Belastingen overig

Overige bel./Baatbelasting		0	0		0
Overige bel./Overigen	0			0	0

Overige baten en lasten

-219

219

Overige baten en lasten/Alg.

-219

219

OZB niet-woningen

-129

-143

-162

-182

-20

OZB niet-woningen/Belasting

-129

-143

-162

-182

-20

Ons geld

Treasury

-5.247

-5.976

-5.322

-5.404

-82

Treasury/Beleggingen	-5	-5	-5	-5	0
Treasury/Kortlopende leningen	-5			0	0
Treasury/Langlopende leningen	-741	-861	-667	-667	0
Treasury/Kapitaallasten	-4.496	-5.110	-4.650	-4.732	-82

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

-16

-17

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

-16

-17

OZB woningen

-298

-299

-341

-388

-47

OZB woningen/Belasting

-298

-299

-341

-388

-47

Mutaties reserves

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Mutaties reserves/Algemeen

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Belastingen overig

Overige bel./Baatbelasting		0	0		0
Overige bel./Overigen	0			0	0

Overige baten en lasten

-219

219

Overige baten en lasten/Alg.

-219

219

OZB niet-woningen

-129

-143

-162

-182

-20

OZB niet-woningen/Belasting

-129

-143

-162

-182

-20

Ons geld

-219

219

Treasury

-5.247

-5.976

-5.322

-5.404

-82

Treasury/Beleggingen	-5	-5	-5	-5	0
Treasury/Kortlopende leningen	-5			0	0
Treasury/Langlopende leningen	-741	-861	-667	-667	0
Treasury/Kapitaallasten	-4.496	-5.110	-4.650	-4.732	-82

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

-16

-17

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

-16

-17

OZB woningen

-298

-299

-341

-388

-47

OZB woningen/Belasting

-298

-299

-341

-388

-47

Mutaties reserves

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Mutaties reserves/Algemeen

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Belastingen overig

Overige bel./Baatbelasting		0	0		0
Overige bel./Overigen	0			0	0

Overige baten en lasten

-219

219

Overige baten en lasten/Alg.

-219

219

OZB niet-woningen

-129

-143

-162

-182

-20

OZB niet-woningen/Belasting

-129

-143

-162

-182

-20

Ons geld

-129

-143

-162

-182

-20

Treasury

-5.247

-5.976

-5.322

-5.404

-82

Treasury/Beleggingen	-5	-5	-5	-5	0
Treasury/Kortlopende leningen	-5			0	0
Treasury/Langlopende leningen	-741	-861	-667	-667	0
Treasury/Kapitaallasten	-4.496	-5.110	-4.650	-4.732	-82

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

-16

-17

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

-16

-17

OZB woningen

-298

-299

-341

-388

-47

OZB woningen/Belasting

-298

-299

-341

-388

-47

Mutaties reserves

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Mutaties reserves/Algemeen

-4.138

-358

-1.916

-6.097

-4.181

Belastingen overig

Overige bel./Baatbelasting		0	0		0
Overige bel./Overigen	0			0	0

Overige baten en lasten

-219

219

Overige baten en lasten/Alg.

-219

219

OZB niet-woningen

-129

-143

-162

-182

-20

OZB niet-woningen/Belasting

-129

-143

-162

-182

-20

Baten

77.198

73.851

86.873

85.561

-1.312

Ons geld

6.229

7.029

6.371

6.492

120

Treasury

6.229

7.029

6.371

6.492

120

Treasury/Beleggingen	186	175	235	235	0
Treasury/Langlopende leningen	153	104	95	95	0
Treasury/Kortlopende leningen	10		5	40	35
Treasury/Kapitaallasten	5.879	6.750	6.037	6.122	86

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

OZB niet-woningen

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB niet-woningen/Belasting

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB woningen

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

OZB woningen/Belasting

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

Mutaties reserves

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Mutaties reserves/Algemeen

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Belastingen overig

-1

Overige bel./Baatbelasting

-1

Overige baten en lasten

Overige baten en lasten/Alg.

Ons geld

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

Treasury

6.229

7.029

6.371

6.492

120

Treasury/Beleggingen	186	175	235	235	0
Treasury/Langlopende leningen	153	104	95	95	0
Treasury/Kortlopende leningen	10		5	40	35
Treasury/Kapitaallasten	5.879	6.750	6.037	6.122	86

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

OZB niet-woningen

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB niet-woningen/Belasting

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB woningen

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

OZB woningen/Belasting

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

Mutaties reserves

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Mutaties reserves/Algemeen

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Belastingen overig

-1

Overige bel./Baatbelasting

-1

Overige baten en lasten

Overige baten en lasten/Alg.

Ons geld

2.081

2.077

2.066

2.173

107

Treasury

6.229

7.029

6.371

6.492

120

Treasury/Beleggingen	186	175	235	235	0
Treasury/Langlopende leningen	153	104	95	95	0
Treasury/Kortlopende leningen	10		5	40	35
Treasury/Kapitaallasten	5.879	6.750	6.037	6.122	86

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

OZB niet-woningen

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB niet-woningen/Belasting

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB woningen

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

OZB woningen/Belasting

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

Mutaties reserves

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Mutaties reserves/Algemeen

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Belastingen overig

-1

Overige bel./Baatbelasting

-1

Overige baten en lasten

Overige baten en lasten/Alg.

Ons geld

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

Treasury

6.229

7.029

6.371

6.492

120

Treasury/Beleggingen	186	175	235	235	0
Treasury/Langlopende leningen	153	104	95	95	0
Treasury/Kortlopende leningen	10		5	40	35
Treasury/Kapitaallasten	5.879	6.750	6.037	6.122	86

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

OZB niet-woningen

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB niet-woningen/Belasting

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB woningen

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

OZB woningen/Belasting

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

Mutaties reserves

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Mutaties reserves/Algemeen

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Belastingen overig

-1

Overige bel./Baatbelasting

-1

Overige baten en lasten

Overige baten en lasten/Alg.

Ons geld

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Treasury

6.229

7.029

6.371

6.492

120

Treasury/Beleggingen	186	175	235	235	0
Treasury/Langlopende leningen	153	104	95	95	0
Treasury/Kortlopende leningen	10		5	40	35
Treasury/Kapitaallasten	5.879	6.750	6.037	6.122	86

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

OZB niet-woningen

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB niet-woningen/Belasting

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB woningen

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

OZB woningen/Belasting

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

Mutaties reserves

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Mutaties reserves/Algemeen

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Belastingen overig

-1

Overige bel./Baatbelasting

-1

Overige baten en lasten

Overige baten en lasten/Alg.

Ons geld

-1

Treasury

6.229

7.029

6.371

6.492

120

Treasury/Beleggingen	186	175	235	235	0
Treasury/Langlopende leningen	153	104	95	95	0
Treasury/Kortlopende leningen	10		5	40	35
Treasury/Kapitaallasten	5.879	6.750	6.037	6.122	86

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

OZB niet-woningen

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB niet-woningen/Belasting

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB woningen

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

OZB woningen/Belasting

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

Mutaties reserves

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Mutaties reserves/Algemeen

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Belastingen overig

-1

Overige bel./Baatbelasting

-1

Overige baten en lasten

Overige baten en lasten/Alg.

Ons geld

Treasury

6.229

7.029

6.371

6.492

120

Treasury/Beleggingen	186	175	235	235	0
Treasury/Langlopende leningen	153	104	95	95	0
Treasury/Kortlopende leningen	10		5	40	35
Treasury/Kapitaallasten	5.879	6.750	6.037	6.122	86

Algem. uitk. en ov. uitk. gem.fonds

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

Uitk.gemeentefonds/Algemeen

60.759

59.334

67.137

68.278

1.141

OZB niet-woningen

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB niet-woningen/Belasting

2.081

2.077

2.066

2.173

107

OZB woningen

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

OZB woningen/Belasting

4.106

4.180

4.155

4.152

-3

Mutaties reserves

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Mutaties reserves/Algemeen

4.023

1.230

7.143

4.467

-2.676

Belastingen overig

-1

Overige bel./Baatbelasting

-1

Overige baten en lasten

Overige baten en lasten/Alg.

Totaal programma

67.370

67.120

78.897

73.474

-5.423

Toelichting verschillen Begroting- Jaarrekening

In onderstaande tabel zijn de verschillen tussen de begroting en de jaarrekening op dit programma weergegeven.

			Bedragen x €1.000
Taakveld		Toelichting	Verschil	I/S/RES
Treasury	-	In laatste kwartaal van 2022 hebben we kasgeld uitgezet. Daarvoor hebben we rente ontvangen. Daarnaast heeft het rijk besloten om weer creditrente te vergoeden over schatkistbankieren.	35	I
OZB	-	De ozb opbrengst is € 96.000 hoger dan verwacht. € 55.000 daarvan heeft betrekking over voorgaande belastingjaren.	96	I
	-	Hogere bijdrage Munitax op basis van de afrekening 2022.	-64	I
Uitkering gemeentefonds	-	De hogere algemene uitkering is als volgt te verklaren: afrekening over 2020 en 2021 € + 104.000 en decembercirculaire 2022 € 1.037.000 (energietoeslag € 745.000, bijzondere bijstand € 52.000, coronacompensatie € 80.000 en diverse taakmutaties € 160.000). Hiervan schuiven wij € 798.000 door bij vaststelling van de jaarrekening.	1.141	I/S/RES
Overige baten en lasten	-	De stelposten zijn niet volledig ingezet in 2022.	107	I
	-	Project WOO (Wet Open Overheid) is nog niet afgerong. Dit loopt door in 2023. Daarom stellen we voor het restant budget over te hevelen naar 2023.	112	I
Mutaties reserves	-	Zie de toelichting op de verschillen in de reserves	-6.857	I
Diverse verschillen			7	I
Totaal Ons Geld			-5.423

Toelichting verschillen reserves Begroting- Jaarrekening

In onderstaande tabel zijn de verschillen op de reserves tussen de begroting en de jaarrekening weergegeven.

			Bedragen x €1.000
Naam reserve		Toelichting	Verschil	I/S/RES
Reserve rekeningresultaten	-	Er was geen onttrekking nodig, omdat er geen tekort.	-356	I
Reserve attributen sportcomplexen	-	De reserve attributen sportcomplexen is bij de jaarrekening 2021 opgeheven.	22	I
Reserve Groen-blauwe diensten	-	Lagere bijdage uit de reserve volgens de werkelijke uitgaven in 2022.	-6	I
Reserve Natuur & landschap	-	Dit betreft de dotatie aan de reserve Natuur & Landschap volgens de werkelijke uitgaven in 2022.	-23	I
Reserve lopende projecten	-	Dit verschil is veroorzaakt door diverse mutaties. Er is een lagere onttrekking uit de reserve geweest door lagere lasten op diverse producten/projecten. Dit betreft actieplan Stekkenberg (- € 29.000), coronamiddelen voor kwetsbare groepen, jeugd en ouderen (- € 79.000), versterking dienstverlening gemeenten (- € 170.000), implementatie nieuwe nota minimabeleid en schuldhulpverlening (- € 208.000), inrichting wmo-ruimtes (- € 36.000), ambulantisering GGZ wmo (- € 71.000), extra rijksgelden jeugdhulp (- € 626.000), voorkomen dak- en thuisloosheid (- € 50.000), Kerkenvisie (- € 15.000), Actieplan duurzaamheid (- € 240.000), verkiezingen (- € 11.000), uniform wandelpadennetwerk (- € 16.000), Subidie Behoud Museumpark Orientalis (- € 400.000), meerwerk en actiecentra participatie (- € 68.000), coronabudget impuls re-integratie (- € 68.000), pilot inburgering veranderopgave (- € 21.000), kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht (- € 18.000), coronagelden lokale cultuur en dorps-/buurthuizen (- € 82.000) en investeringsbijdrage invoering Omgevingswet (- € 174.000). Er is ook een onttrekkingen gedaan voor het project centrum Beek (€ 69.000).	-6.467	I
	-	Daarnaast is voor een aantal budgetten het (restant) budget gestort in deze reserve, omdat de betreffende projecten niet zijn afgerond in 2022. Per saldo gaat het om een bedrag van € - 4.154.000. Betreffend een nadeel op voor Wet Open overheid (- € 112.000), controles Drank- en horecawet (- € 22.000), versterking dienstverlening gemeenten (- € 84.000), personele kosten ST (- € 166.000), diverse projecten reintegratietrajecten (- € 273.000), uitvoering Klimaatakkoord (- € 237.000), verwijderen obstakels (- € 71.000), invoering Omgevingswet (- € 343.000), opvang vluchtelingen Oekraïne (- € 2.132.000), inburgering (- € 53.000), toezicht aanpak jeugdoverlast (- € 30.000), advieskosten plan iBOR (- € 11.000), herstel steensleuven (- € 92.000), project vitale vakantieparken (- € 250.000), ondergrondse containers locatie Spoorlaan (- € 65.000), project organisatie-ontwikkeling (- € 50.000), project herinrichten Planning en Control (- € 30.000), ICT inhuur ondersteuning informatieadviseur (- € 50.000), ambulantisering GGZ wmo (- € 52.000) en integriteitsonderzoek raad (- € 31.000).
Reserve speeltuinen	-	Dit betreft de dotatie aan de reserve Speeltuinen volgens de werkelijke uitgaven in 2022.	-25	I
Afrondingsverschillen			-2
Totaal reserves			-6.857